מצגת: עבירות מס והלבנת הון וזכויות בחדר החקירות
רמי אריה, עו"ד ורו"ח
|
17.03.2016
אחריות המסייע לדיווח הנישום
אחריות פלילית בתכנון מס
עבירות מס על פי סעיף 220 לפקודת מס הכנסה - מרמה, זדון, כוונה וסיוע
זכויות חשוד - הזכות להיוועץ על עו"ד, זכות השתיקה, הזכות להימנע מהפללה עצמית
עזרה ראשונה לנחקרים
תרגילי חקירה - עשה ואל תעשה
טענת "הגנה מן הצדק" - מבחן תלת שלבי לביטול כתב אישום
הזכות לקבל חומרי חקירה כ"הגנה מן הצדק" או ביטול צווי שומה
פסיקה ועדכונים חדשים - 2016
הליך "גילוי מרצון"
מסלולי הגשת בקשות בהליך "גילוי מרצון"
אחריות מנהלים ונושאי משרה לעבירות
מיהו מנהל פעיל בחברה?
החובות החלות על עו"ד או רו"ח הנותן שירות עסקי
סוגי חוות דעת החייבות בדיווח
הסתמכות על חוות דעת מומחה
ביקורת חקירתית - גילוי דעת 92
לצפייה במצגת בנושא
"עבירות מס והלבנת הון וזכויות בחדר החקירות"
לחץ/י כאן