תקרת דמי הניהול בקופות גמל\פנסיה וביטוחים

דולב חסיד, רו"ח

לאחרונה שוב עלו לכותרות דמי הניהול המוגזמים אותם אנו משלמים לחברות הביטוח השונות.

רובנו לא יודעים בכלל לקרוא את הדוחות המתקבלים בביתנו כל רבעון ובטח שלא יודעים עבור מה אנחנו חוסכים. בטרם נרחיב בסוגיית דמי הניהול נעשה סדר קצר בסוגי החסכונות :

1.קרן פנסיה – ניתן לזיהוי עפ"י כותרת הדוח שיכלול "קרן פנסיה"

· קרן שקיימת לכל עובד שכיר עפ"י חוק.

· בהגיע החוסך לגיל פרישה יקבל קצבה חודשית בהתאם לסכומים שחסך עד לסוף ימי חייו (ולכן גם מהווה ביטוח הלוקח בחשבון התארכות חיים).

· ישנה אפשרות בעת הפרישה גם לקבל חלק מהסכום כסכום חד פעמי (במקרה שבו הקצבה גבוהה מסכום מסוים)

· ישנה אפשרות בעת הפרישה לבחור את תקופת הקצבה (ואז במקרה של פטירת החוסך – תעבור ליורשיו עד לסיום תקופת הקצבה ולכן גם מהווה ביטוח שאירים)

· קרן הפנסיה כוללת בתוכה ביטוח נכות. כך שבמקרה נכות, בטרם הגיע העובד לגיל הפרישה, יקבל קצבת נכות מקרן הפנסיה.

· הקרן פועלת על בסיס ביטוח הדדי – כלומר הסיכון הוא בידי העמיתים בקרן ולא ע"י המבטח. כלומר הקרן פועלת לפי "שיטת המספרים הגדולים" כך שלאורך זמן הסטטיסטיקה מתיישרת...

2. קרן השתלמות (נחשבת כקופת גמל)– כיום המונח קופת גמל מתייחס בעיקר לקרן השתלמות. ניתנת לזיהוי לפי פרטי הדוח שבו מצוינת סוג הקופה כקרן השתלמות.

· קרן ההשתלמות יכולה להימשך בפטור ממס לאחר 6 שנים (או 3 שנים לצורך השתלמות).

· כיום קרן השתלמות מהווה את אחד מאפיקי החיסכון המשתלמים ביותר במשק (מכיוון שניתנת למשיכה לאחר 6 שנים).

· עובד שכיר אינו יכול לפתוח לעצמו קרן השתלמות – רק המעסיק יכול לפתוח.

· מומלץ לכל עובד לבקש מהמעסיק שייפתח עבורו קרן השתלמות – גם אם המעסיק לא יפקיד לשם כסף וכל ההפקדות ייעשו ע"י העובד.

3. ביטוח מנהלים – קשה יחסית לזיהוי, בדר"כ זהו הדוח הארוך והמפורט שאינו אחד משני הדוחות האחרים (קרן פנסיה וקרן השתלמות).

· בהגיע החוסך לגיל פרישה יקבל קצבה חודשית בהתאם לסכומים שחסך עד לסוף ימי חייו (ולכן גם מהווה ביטוח הלוקח בחשבון התארכות חיים).

· ישנה אפשרות בעת הפרישה לבחור את תקופת הקצבה (ואז במקרה של פטירת החוסך – תעבור ליורשיו עד לסיום תקופת הקצבה ולכן גם מהווה ביטוח שאירים).

· כולל ביטוח חיים (נקרא "ריסק") – סכום כסף גבוה יחסית המתקבל במקרה של מוות בטרם גיל הפרישה.

· כולל ביטוח אובדן כושר עבודה – קצבה המתקבלת כחלופה לאובדן ההכנסה.

· ההסכם מול חברת הביטוח נעשה באופן פרטני של כל מבוטח ולכן שינויים בפוליסה נחשבים לקבועים.

· הסיכון הוא בידי חברת הביטוח.

עכשיו ניגע בדמי הניהול המשולמים לכל הגופים הללו

ישנם 2 סוגים של דמי ניהול :

1. דמי ניהול מההפקדות, דמי ניהול מדמי התגמולים, דמי ניהול מהפרמיה –

דמי ניהול שנגבים על כל סכום אותו אנו מפקידים במשך השנה.

2. דמי ניהול מיתרת הנכסים, מסך הנכסים, מהחיסכון המצטבר –

דמי ניהול שנגבים מסך כל הנכסים שלנו.

כיום ישנה תקרה לגובה דמי הניהול שיכולים לגבות מאיתנו. מעניין לראות, שכאשר מדובר בעובד שאינו עובד בגוף גדול, דמי הניהול שנגבים בפועל נושקים או זהים לתקרה. כמו כן, בדוחות שאנחנו מקבלים חלק מהגופים הללו מפרסמים גם את שיעור דמי הניהול הממוצעים שנגבו – ניתן לראות כמה "שודדים" אותנו לעומת הממוצע.

להלן התקרות בכל סוג של חסכון :

1. קרן פנסיה - דמי הניהול מההפקדות 6%

דמי הניהול מסך הנכסים 0.5%

2. קופת גמל - דמי הניהול מסך הנכסים 2%

3. ביטוח מנהלים – פה יש חישוב מסובך יחסית (יש גם אפשרות לחישוב פשוט שנקרא "מודל קבוע" שלפיו התקרות הן : דמי ניהול מהפרמיה 11% ומהחיסכון המצטבר 1% - אך רוב מוחלט של חברות הביטוח בוחרות ב"מודל הגמיש"). התקרה אמורה להיות מחושבת לפי ממוצע על פני 12 שנים ולרדת מ 13% ל 11% בממוצע על כל סוגי דמי הניהול. ולהלן דרך החישוב בפשטות :

התקרה של דמי הניהול מהחיסכון המצטבר בלבד היא 2% על מנת לחשב את התקרה של דמי הניהול מהפרמיה כדי לעמוד בתקרה הממוצעת נבצע את הפעולות הבאות :

2% פחות דמי הניהול בפועל מהחיסכון המצטבר

את התוצאה נחלק ב 0.1

לתוצאה נוסיף 1%

זוהי תקרת דמי הניהול מהפרמיה

נדגיש כי לרוב לא נשלם 2% מהמצטבר אלא פחות – אך אין זה אומר כי אנו לא משלמים את המכסימום – יש צורך לבדוק גם את דמי הניהול מהפרמיה לפי החישוב שביצענו.

כדי לבדוק נתייחס לדמי הניהול מהחיסכון המצטבר כמספר נתון שעליו נבצע את הפעולות שהודגמו לעיל על מנת לבדוק היכן אתם עומדים. לדוגמא, דמי הניהול מהחיסכון המצטבר הם 1.2% :

2% פחות 1.2% שווה 0.8%

0.8% לחלק ל 0.1 שווה 8%

8% ועוד 1% שווה 9%

ולכן התקרה לדמי הניהול מהפרמיה היא 9%

בפעם הבאה שתקבלו לידכם את הדוחות הללו, תבדקו כמה אתם משלמים, תתקשרו למספר הטלפון של הקרן שלכם ותתחילו להתמקח. תדעו שעל פי החוק מותר לכם לנייד את החיסכון שלכם לחברה אחרת ללא שום עלות...

*כל האמור לעיל נכתב על מנת לפשט את הדוחות ולא נועד ללימוד מפורט של הנושאים הנ"ל.

הכותב הינו ממשרד רו"ח קבקוב בלאס ושות'.