מס' החלטה

נושא

עובדות

החלטה

1/10

העלמת עסקאות

תיתי ניסים העוסק בעבודות עפר והובלות, חשוד בהעלמת עסקאות בשנים 2001-2004 בסכום מס של 78,300 ש"ח.

הושת כופר בסך של 19,000 ש"ח.

נימוקים להחלטה וקביעת כופר:

• המלצת המחלקה המשפטית והיחידה
• הסרת המחדל
• סיבות אישיות ורפואיות

2/10

העלמת עסקאות

שחאדה עסאם נעים העוסק בעבודות בניה חשוד בהעלמת עסקאות בשנים 2002-2004 בסכום מס של 201,876 ש"ח.

הושת כופר בסך של 80,750 ש"ח.

נימוקים להחלטה ולקביעת הכופר:

• המלצת המחלקה המשפטית והיחידה
• הסרת המחדל

3/10

העלמת עסקאות וניכוי מס תשומות שלא כדין

חברת מ.פ.ת קבלאן בע"מ העוסקת במתן שירותי הסעות, חשודה בהעלמת עסקאות וניכוי מס תשומות שלא כדין בשנים 2004-2006.

הושת כופר בסך של 56,585 ש"ח.

נימוקים להחלטה וקביעת כופר:

• המלצת המחלקת המשפטית והיחידה
• הסרת המחדל
• נסיבות אישיות וכלכליות

4/10

העלמת עסקאות

שייך מגד העוסק בהשכרה וניהול נכסים, חשוד בהעלמת עסקאות בשנת 2004 בסכום מס של 108,188 ש"ח.

הושת כופר בסך של 15,000 ש"ח.

נימוקים להחלטה ולקביעת הכופר:

• המלצת המחלקת המשפטית והיחידה
• הסרת המחדל
• נסיבות מיוחדות

5/10

ניכוי מס תשומות שלא כדין והעלמת עסקאות

אילן חנוך העוסק בשמאות וביטוח ימי ואווירי, חשוד בניכוי מס תשומות שלא כדין והעלמת עסקאות בשנים 2005-2009 בסכום מס של 132,517.

הושת כופר בסך של 40,000 ש"ח.

נימוקים להחלטה וקביעת כופר:

• המלצת המחלקה המשפטית והיחידה
• הסרת המחדל

6/10

העלמת עסקאות

חברת ע.ס.מ עפר וסלילה בע"מ העוסקת בבניית מאגרי מים לגופים מוסדיים, חשודה בהעלמת עסקאות בשנים 2004-2009 בסכום מס של 490,347 ש"ח.

הושת כופר בסך של 49,035 ש"ח.

נימוקים להחלטה וקביעת הכופר:

• המלצת המחלקת המשפטית והיחידה
• שיתוף פעולה
• נסיבות אישיות

7/10

העלמת עסקאות

חברת קדם את אוחיון בע"מ המייצרת מוצרי נגרות לבניין, חשודה בהעלמת עסקאות בשנים 2001-2004 בסכום מס של 238,406 ש"ח.

הושת כופר בסך של 71,522 ש"ח

נימוקים להחלטה וקביעת הכופר:

• המלצת המחלקה המשפטית והיחידה
• הסרת המחדל
• נסיבות אישיות

8/10

אי דיווח על מוצרים טעוני מס קניה

חברת שרל מעבדות קוסמטיות בע"מ העוסקת ביצור ומכירה של תמרוקים חשודה באי דיווח על מס קניה בגין יצור ומכירת מוצרים טעוני מס קניה בשנים 2003-2006 בסכום מס של 87,445 ש"ח.

הושת כופר בסך של 21,861 ש"ח.

נימוקים להחלטה וקביעת הכופר:

• המלצת המחלקה המשפטית והיחידה
• הסרת המחדל

9/10

העלמת עסקאות וניכוי מס תשומות שלא כדין

חברת ג.מ. סחר והשקעות העוסקת בפינוי-בינוי והכנת קרקע לבנייה, חשודה בהעלמת עסקאות וניכוי מס תשומות שלא כדין בשנים 2006-2008 בסכום מס של 109,249 ש"ח.

הושת כופר בסך של 27,000 ש"ח.

נימוקים להחלטה וקביעת כופר:

• המלצת המחלקה המשפטית והיחידה
• הסרת המחדל

10/10

העלמת עסקאות

חברת רהיטי עמק איילון העוסקת במכירת רהיטי עץ חשודה בהעלמת עסקאות בשנים 2002-2007 בסכום מס של 237,501 ש"ח.

הושת כופר בסך של 71,250 ש"ח.

נימוקים להחלטה וקביעת כופר:

• המלצת המחלקה המשפטית והיחידה
• הסרת המחדל
• נסיבות אישיות

11/10

ניכוי מס תשומות שלא כדין והעלמת עסקאות

חברת .א.א.ב.ד. אוטו קאר בע"מ העוסקת בתיקוני רכב פחחות וצבע, חשודה בניכוי מס תשומות שלא כדין והעלמת עסקאות בשנים 2000-2004 בסכום מס של 577,486 ש"ח.

הושת כופר בסך של 145,000 ש"ח.

נימוקים להחלטה וקביעת כופר:

• המלצת המחלקה המשפטית והיחידה
• הסרת המחדל
• בעיות כלכליות

12/10

הגשת רשימון כוזב והצהרה כוזבת למכס

חברת קרו סביב סיסטמס ישראל בע"מ העוסקת בתחום המחשבים, חשודה בהגשת רשימון כוזב והצהרה כוזבת למכס ובגרעון מס בסך של 112,063 ש"ח.

הושת כופר בסך של 15,000 ש"ח.

נימוקים להחלטה וקביעת כופר:

• המלצת המחלקה המשפטית והיחידה
• הסרת המחדל
• עבירה ראשונה

13/10

הגשת רשימון כוזב והצהרה כוזבת למכס

חברת פלקסטרוניקס בע"מ העוסקת בתחום תעשיית האלקטרוניקה וההייטק ברחבי העולם, חשודה בהגשת רשימון כוזב והצהרה כוזבת למכס ובגרעון מס בסך 112,704 ש"ח.

הושת כופר בסך של 15,000 ש"ח.

נימוקים להחלטה וקביעת כופר:

• המלצת המחלקה המשפטית והיחידה
• הסרת המחדל
• עבירה ראשונה

14/10

הצהרה כוזבת- יבוא אישי תוך הצהרה כוזבת וניצול אשרת תייר

התייר ג'יימס לאונרד מארה"ב חשוד ביבוא אישי של רכב תוך הצהרה כוזבת, ניצול אשרת תייר ועקיפת תקנות ההגבלה של משרד התחבורה, גרעון בסכום מס של 480,000 ש"ח.

הושת כופר בסך של 72,000 ש"ח.

נימוקים להחלטה וקביעת כופר:

• המלצת המחלקה המשפטית והיחידה
• הסרת המחדל
• עבירה ראשונה